【培訓對象】
企業老板、財務副總、財務總監、財務經理、稅務經理、財務人員等

【培訓收益】
1、學會及時追蹤稅收政策變化，為企業降低稅務成本 2、學會進行主要稅種風險自查，及時發現并整改 3、學會識別一般稅務風險和重大稅務風險并進行有效應對 4、掌握建立稅務內控制度的流程和方法，確保稅務管理有章可循 5、掌握內部審計與外部審計相結合的技巧和運用方法

導入：金稅四期的主要特點
1. 金稅四期的技術和業務創新
討論：金四和金三（金一金二）的定位區別？
2. 金稅四期帶來的稅務環境變革
1）稅收征管模式的轉變
2）稅務執法的嚴格化與規范化
3）對企業稅務合規的更高要求
第一講：稅務風險的分類
一、一般稅務風險
1. 納稅申報風險
2. 發票管理風險
3. 財務核算風險
4. 稅務檔案管理風險
二、重大稅務風險
1. 虛開發票發險
2. 偷逃稅款風險
3. 濫用稅收優惠政策風險
討論：2024年中央稅務工作會議哪些內容需要我們關注？
討論：2024年中央審計工作會議哪些內容需要我們關注？
案例：虛開增值稅專用發票重大稅收違法案件
三、稅務風險的影響
1. 對企業財務狀況的影響
1）成本增加
2）融資困難
3）財務報表失真
2. 對企業聲譽和形象的影響
1）客戶信任度下降
2）投資者信心受挫
3）社會形象受損

第二講：稅務風險識別方法
一、常見的稅務風險識別方法
1. 財務數據分析
2. 業務流程審查
3. 稅收政策變化跟蹤
4. 稅務申報資料邏輯審查
5. 合同審查
6. 大數據分析與風險模型應用
案例：甲公司存貨周轉率與銷售毛利率異常
二、財務資料識別風險的關鍵指標
1. 資產負債表指標
2. 利潤表指標
3. 現金流量表指標
三、非財務信息在風險識別中的作用
1. 行業動態與政策變化對風險識別至關重要
2. 稅收政策調整對風險做出預判和警示
3. 組織架構與職責分工有助于識別稅收風險
4. 內部控制制度的有效性是識別風險的關鍵因素

第三講：主要稅種的稅收風險
一、增值稅稅收風險
1. 銷項稅額的確認風險
2. 進項稅額抵扣風險
3. 稅負異常風險
案例：未按增值稅納稅義務發生時間確認收入
二、企業所得稅稅收風險
1. 收入確認風險
2. 成本費用扣除風險
3. 稅收優惠政策運用風險
案例：某公司隱匿收入被稽查
三、個人所得稅稅收風險
1. 工資薪金所得的扣繳風險
2. 勞務報酬與股息紅利所得的風險
3. 高凈值人群股權轉讓及相關風險
案例：安徽某藥業某自然人股東股權代持及轉讓引發逃稅罪

第四講：特定業務領域的稅務風險
一、關聯交易稅務風險
1. 集團內部資金拆借的稅務風險
1）資本弱化風險
2）無息拆借未申報納稅
3）未簽訂借款合同或未取得合法有效憑證
2. 利息收支的政策規定
案例：關聯方借款補稅
二、研發費用稅務風險
1. 研發活動的界定風險
2. 研發費用歸集風險
3. 研發費用加計扣除政策運用風險
案例：違規享受研發費用加計扣除補稅

第五講：稅務風險應對與危機管理
一、稅務風險應對策略
1. 及時知曉政策變化
1）訂閱官方稅務資訊
2）參加稅務培訓
3）利用專業稅務軟件
4）建立稅務政策研究小組
工具推薦：
1）國家稅務總局官網的政策法規庫欄目
2）財政部官網的政策發布欄目
3）地方稅務局官網的相關欄目
4）稅務部門組織和專業機構組織的各類培訓
2. 建立稅務內控制度
1）制定稅務管理手冊
2）設立稅務管理崗位
3）完善內部控制流程
4）建立稅務風險預警機制
工具推薦：
1）ERP系統（如SAP、Oracle等）中的稅務管理模塊
2）內部控制審計軟件
3. 定期稅務自查與健康體檢
1）制定自查計劃
2）開展自查工作
3）編制自查報告
4）實施整改措施
工具推薦：
1）稅務自查模板
2）稅務自查軟件
工具：企業自查報告范本
4. 建立內部審計與外部審計相結合制度
1）設立內部審計部門
2）聘請外部審計機構
3）加強審計結果應用
4）建立審計結果共享機制
工具推薦：
1）內部審計管理軟件
2）事務所的稅務審計服務
二、稅務危機管理機制
1. 危機預警與監測
2. 實時監控與報告
3. 與稅務機關的溝通協調 

30年企業財稅實戰經驗
高級會計師、注冊稅務師
山西工程科技職業大學會計學院客座教授
山西省發改委、財政廳、綜改示范區項目評審專家
山西省和太原市會計領軍人才、先進會計工作者
曾任：山西新寶鼎集團（汽車/地產/食品一體化企業）丨財務總監
曾任：太原杰威培訓學校（財稅）丨校長
——作為民辦財稅學校的校長：積極推動與山西財稅專科學校、山西財貿職業技術學院等高校開展校企合作，深耕會計、稅收等專業技能培訓，累計培養超2000名財稅專業人才，提升職業技能與就業競爭力，提供就業雙保障。
——作為財稅項目操盤手：成功主導中儲糧集團、大唐電力、晉能控股、萬家寨水控集團等企業開展近50+個財稅咨詢項目，助力企業建立完善的內部控制與稅務管理體系，為企業良性發展打造堅實的“地基”。
——作為被多家大型企業信任的財稅領域課程講師：累計開展300+場財稅系列課程，學員覆蓋多行業/領域，累計達數萬人。
——擅長領域：非財、財務報表分析、數據資源入表、財稅風險識別、企業稅務風險防范

實戰經驗：
侯老師從事財稅管理工作30年，在企業財務管理分析、稅收籌劃與風險管控、融資策略等方面積累了豐富的實戰經驗。為各類型的公司制定合理財稅籌劃、風險管控以及合理節稅服務，助力企業解決各類財稅問題，提高企業財稅相關人員的管理和防控理念。
——企業實戰經驗：以山西新寶鼎集團為例，為企業搭建全面的財務/稅務管理體系
◇主導財務管理制度的總體設計和質量控制，統一會計制度和財務制度，確保財務工作的規范與高效。同時對財務報告質量和內部分析報告體系進行督導和質量把控，為公司決策提供準確依據，助力公司節省30%成本；
◇曾主力搭建納稅籌劃體系，積極督導與銀行、稅務等外部單位和部門的關系維護與協調工作，與稅務機關一直保持融洽關系，做到既支持稅務機關工作，又充分享受稅務機關為企業提供的各項優惠服務工作，助力成功減少涉稅風險，為公司合理合法節省稅務支出達數百萬元。
——咨詢項目落地：成功指導多家企業搭建財稅/納稅管理體系，合理合法規避財稅風險
◇為某鋼鐵企業量身定制稅務輔導與規劃方案，成功優化稅務結構，實現稅務成本降低10%，增強財務健康度，提升稅務管理的最優化與合規性，助力企業技術創新與市場拓展。
◇為某大型國企（投資集團）提供投資債券納稅情況專項審核服務，在合法合規的前提下，充分利用政策紅利，積極申請并充分應用各類稅收優惠政策，實現了稅負結構的優化與稅務成本的精細化管理，增強企業核心競爭力。

——企業授課經驗：長期為多家政府單位、大型企業講授財稅系列課程
◇承辦的政府培訓項目：山西省財政廳《山西省財會崗位干部專業能力測試》、人社廳《金融專業技術人才高級研修班》、中小企業局《經營者素質提升管理》、太原市雙創辦《財務管理能力提升》等。

主講課程：
《非財務人員的財務管理》
《財務報表分析與舞弊識別》
《稅務稽查與企業應對策略》
《數據資源入表與財稅風險識別》
《企業稅務風險防范與應對方案》
《法律思維與要點在財務管理中的應用》
《新公司法修訂重點條例解讀與稅收風險防范》