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新納稅申報表填報技巧高級研修班

課程編號:14770   課程人氣:2643

課程價格:¥2200  課程時長:2天

行業類別:不限行業    專業類別:稅務籌劃 

授課講師:李晶 、劉心一等

課程安排:

       2015.1.15 昆明



  • 課程說明
  • 講師介紹
  • 選擇同類課
【培訓對象】
各類企業包括但不限于企業的總會計師、財務總監、首席財務官,財務經理、投資經理、財務主管、稅務主管等財務及非財務部門負責人和審計、稅務等企事業單位高、中層財務管理人員及其后備人員等。

【培訓收益】
解讀新申報表的結構與邏輯、新申報表的主表信息與填列說明、納稅調整項目明細表及相關附表的填列方法......

(一)新申報表的結構與邏輯
1.新申報表的設計理念與征管趨勢(結合所有的政策、案例、理論深化)
2.新申報表的結構及勾稽關系            
3.新申報表的23個變化點
4.新報表為企業自身稅收管理帶來的機遇與挑戰
5.預繳和匯繳申報表的關系
 
(二)新申報表的基礎報表填列與注意事項
1.企業基礎信息表的要素構成
2.股權、資產等關鍵信息填報要求
 (1)股東變更產生的后繼管理
 (2)股東信息與個人所得稅12萬申報要求
 
(三)新申報表的主表信息與填列說明
1.主表與相關附表之間的勾稽關系
2.會計報表與主表之間的數據邏輯
 
(四)新申報表附表----收入與扣除項目明細表填列方法
1.一般企業收入明細表填列與技巧
2.一般企業成本支出明細表的填列與技巧
3.期間費用明細表填列方法與技巧
 
(五)納稅調整項目明細表及相關附表的填列方法
1.視同銷售納稅調整明細表填列方法
2.未按權責發生制確認收入納稅調整明細表填報方法
3.投資收益納稅調整明細表及長期股權投資納稅調整明細表填報方法
4.專項用途財政性資金納稅調整明細表填報方法及相關政策解析
5.職工薪酬納稅調整明細表填報方法
6.廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表填報方法
7.捐贈支出納稅調整明細表填報方法
8.政策性搬遷納稅調整明細表填報方法及相關政策解析
9.其他附表填列注意事項與填報方法
 
(六)資產項目扣除相關輔助報表填列方法及注意事項
1.資產扣除項目主要稅收文件解析
2.資產折舊、攤銷納稅調整明細表填列方法
3.資產損失稅前扣除及納稅調整明細表及相關補充報表填列技巧
4.企業重組納稅調整明表
 
(七)所得稅彌補虧損明細表
1.所得稅彌補虧損主要稅收政策解析
2.所得稅彌補虧損明細表填列方法與案例分析
 
(八)稅收優惠類報表的填列方法
1.所得稅優惠政策的新規定
2.收入、所得減免及加計扣除優惠明細表與相關附表填列方法
3.抵扣應納稅所得額明細表填列方法
4.減免所得稅優惠明細表及相關附表填列方法
5.稅額抵免優惠明細表填報方法
 
(九)跨地區經營匯總納稅企業所得稅申報
1.企業年度分攤所得稅計算表填列方法
2.分支機構所得稅分配表填列方法
 
(十)匯算清繳中應注意的問題
1.稅收優惠項目等需要分開核算
2.不能按期辦理年度納稅申報的處理
3.年度納稅申報錯誤的處理
4.減免稅企業應及時申報
5.資產損失的申報事項
6.多繳稅款的申請退還或抵頂
7.特別納稅調整監控事項與2014年54號公告的運用
8.納稅申報資料的審查分析
9.稅務爭議的溝通與協調
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