【培訓對象】
企業財務總監、財務經理、稅務總監、稅務經理、辦稅人員及財會人員等

【培訓收益】

第一講：當前征管形勢與企業面臨的稅務風險
一、目前企業所得稅政策回顧
1. 金稅三期與發票系統升級及檢查力度的提升
2. 國地稅合并與嚴征管
3. 納稅信用與黑名單
4. 稽查雙隨機與一案雙查
5. 重大違法案件公布與多部門聯合懲戒
6. 增值稅申報與票表稅比對
7. 社會保險移交稅務部門征收
案例：嚴征管被處罰或對企業出現影響的案例分享
互動：一人有限責任公司、農村合作社繳納企業所得稅？個人所得稅？

第二講：年度企業所得稅主要新政深度解析
1. 《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》深度解析
2. 公益性捐贈支出企業所得稅稅前結轉扣除政策深度解析
3. 企業職工教育經費稅前扣除比率提高到8%新政深度解析
4. 新購進的設備器具等固定資產單位價值不超過500萬元允許一次性稅前扣除深度解析
5. 責任保險企業所得稅稅前扣除新政深度分析
6. 企業所得稅資產損失稅前扣除資料留存備查新政深度解析
7. 延長高新技術企業和科技型中小企業虧損結轉年限政策深度解析
8. 集成電路生產企業有關企業所得稅優惠政策深度解析
9. 服務貿易技術先進型服務企業所得稅優惠政策擴圍新政深度解析
10. 進一步擴大小型微利企業所得稅優惠政策范圍深度解析
11. 研發費用加計扣除比例提高到75%新政深度解析
12. 取消委托境外研發費用加計扣除限制新政深度解析
13. 簡化企業所得稅優惠政策辦理新政深度解析
案例：各類政策對應案例分享
互動：針對各類政策各企業遇到情況討論

第三講：收入的合法確認
1. 企業所得稅下“收入”解讀
1）收入類型分析
2）明股實債的所得稅處理
3）轉增股本涉及所得稅的處理
2. 違約金、賠償金收入的納稅鑒定
3. 微信、支付寶等支付方式控制
4. 不按投資比例分配的股息、紅利的處理
5. 增值稅、所得稅的視同銷售行為
6. 分期收款方式銷售分析
案例：各類特殊業務涉及稅務處理的分享

第四講：人工費用相關事務調整及稅收風險控制
1. 工資薪酬制定原則
2. 工資薪酬管理的風險分析
3. 工資薪酬管理風險示例分析
4. 工會經費管理分析
5. 教育經費管理分析
6. 傭金管理分析
7. 私車公用的管理方法
8. 差旅津貼的處理辦法
9. 通訊費用的處理方法
10. 班車管理辦法
11. 會議費處理辦法
案例：員工旅游的案例分享
案例：銷售傭金案例分享
互動：對教育經費的處理討論等

第五講：融資活動的稅務風險及合規操作
1. 向金融企業融資
2. 向關聯方融資涉稅問題
3. 向個人集資（或個人向銀行貸款轉企業使用）
4. 向非關聯企業融資
5. 融資顧問費
6. 企業集團統借統還
7. 委托貸款
8. 企業間無息借貸的稅務風險與規避
9. 出資不足股東借款的納稅調整
10. 向個人股東借款的涉稅問題
案例：出資不足涉稅案例分享
互動：目前向個人股東借款企業如何處理，及面臨的稅務風險

第六講：資本交易涉稅合規操作
1. 抽逃出資的稅收風險
2. 轉讓股權的涉稅處理，對應的轉讓資產的涉稅風險
3. 股息紅利分配的涉稅處理
4. 減資、撤資的涉稅處理
5. 企業合并分立中的稅收
案例：轉讓股權與轉讓資產案例分享 

12年財稅管理經驗
中國注冊會計師
集美大學碩士研究生
上海交通大學EMBA/青島大學EMBA
曾任：青島科昂集團財務總監
曾任：中興華會計師事務所 高級項目經理
曾任：海信集團 風險管理及內部控制負責人
現任：某集團股份有限公司 財務融資負責人
現任：主板擬上市上海某化工股份有限公司 獨立董事
擅長領域：稅務政策解讀及運用、稅務籌劃、企業上市財務及內控規范、企業財務管理、企業資金風險管理等

實戰經驗：
徐老師從事財稅管理工作十余年，在企業財務管理分析、稅收籌劃與風險管控、融資策略等方面積累了豐富的實戰經驗。為各類型的公司制定合理財稅籌劃、風險管控以及合理節稅服務，助力企業解決各類財稅問題，提高企業財稅相關人員的管理和防控理念。累計服務客戶高達50多家，涉及節稅金額1000余萬元。
▲為多家公司常年提供稅務咨詢服務，部分案例：
◇為青島倍耐公司提供增值稅、所得稅、個稅等合理稅務籌劃，結合某相關財稅政策，合理籌劃企業稅收管理，幫助企業進行有效管控涉稅風險，為企業合理節約稅收成本100萬元/年。
◇為如是圖書大型文化、教育公司，提供高新技術企業、所得稅、股權轉讓、增值稅等籌劃，合理規劃企業稅收管理，幫助企業合理節約稅收成本50萬元/年。
◇為浙江鴻承集團及其子公司提供合理稅收籌劃，結合某市零售行業稅收優惠政策，為集團制定一套合理稅收計劃，幫助企業合理節約稅收成本50萬元/年。
◇為某集團股份有限公司進行 “營改增”稅收籌劃、公司間關聯交易涉稅籌劃、拆遷補償的稅收籌劃、所得稅稅收籌劃等，結合某相關財稅風險管控和財稅優惠政策，在合理合法的前提下，最大化的規避了稅務風險，為公司合理節約稅收成本300萬元/年。
◇為青島科昂集團籌劃集團整體上市，執行公司稅務籌劃方案制定及落地，并完善集團內部管控制度及保證企業安全運行，同時在合法的財稅政策和財稅風險管控下，為集團提高30%的財務核算水平及效率，最大限度的規避了公司運行中存在的財務核算、稅務等各類風險。
▲為多家公司常年提供風險管控、融資咨詢服務，部分案例：
◇為海信集團主導風險管理及內部控制的建設，包括集團分公司財務審計、財務提效審計、年薪審計等工作，規范集團內部的財務核算，完善集團內部控制制度并保證企業安全運行，提高了20%財務核算水平效率，最大化避免公司在運行中存在的各類風險。
◇為某集團股份有限公司主導財務管理工作模塊化制定，執行公司上市、購并資本操作及員工的股權激勵制度，負責公司各類融資業務，幫助企業獲得5億元融資，并優化公司融資結構及成本。與此同時，老師獨創企業資金風險管控、非正常損失、值差評審等工具，保障資金鏈安全及融資成本的降低、經營效率提升，促進公司管理水平的提升，使公司財務管理模塊化，為企業經濟活動提供增值服務。

部分授課案例：
●曾為濱州活塞、華仁藥業、希努爾男裝等公司提供《新會計準則的變動》、《IPO財務合規操作》、《財務核算規范化》、《內控規范化》等課程的講解，授課5期
●為某集團股份有限公司講授《非財管理》、《全面預算管理》、《會計準則及政策解讀》、《“營改增”稅收政策解讀及應用》、《企業內部審計》等課程授課10期，其中《稅收政策》《全面預算管理》、《非財管理》等課程復訓4期
●曾為海信集團、科昂集團講授《非財管理》、《全面預算管理》、《“營改增”稅收政策解讀及應用》等課程，幫助企業更好的理解全面預算、財務管理重要性及審計的定位及作用，促進企業財務模塊化建設、財務管理水平及風險管理的建設提升。

主講課程：
《企業風險管理及內部控制》
《2019年納稅檢查應對》
《企業所得稅政策解析及合規操作》
《國地稅合并稅務風險排查與節稅籌劃》
《新個稅政策解讀及籌劃》
《非財務人員的財務管理》
《全年預算管理與實踐》
《從財務報表看企業經營》

部分授課評價：
徐老師的講的太精彩了，給了我很大的啟發，原來財稅對企業那么重要，給了企業挖潛增效和決策的工具，聽得懂，用得上。
——賽輪股份公司 李經理
財務、財稅類型的課程專業、枯燥，但徐老師的課程易懂，把專業知識用最通俗的話語表達出來，讓我對財務有了更深的一層認識。
——海信集團 林主管
全面預算難在企業各部門的協調，徐老師的課程讓我們明白了自己全面預算管理系統中的角色，各中層干部明白全員預算不僅僅是財務的事情，各部門應該如何協調，如何由下到上、由上到下的具體操作。對于公司全面預算的啟動、實施、控制和調整具有重大推動作用。
——科昂集團 孫總
之前聽了很多傳統培訓的課程，覺得很乏味，沒有新意，但是徐老師的課程不一樣，實用性很強，對工作能力提升有很大的幫助，特別是財稅、金融方面的，很有新鮮感。
——華仁藥業 徐主管
聽了老師的課程，跟傳統的財務理論課完全不同，老師通過大量自身的實戰案例，把理論講透的同時，還帶著很強的情景感，直接連貫，清楚明白，很有啟發性。
——如是圖書 付經理
以前覺得財稅枯燥和難懂，但徐老師把財稅提煉成共性的，而不是很狹隘的，感覺現在很懂了！很有啟發性。
——海信網絡 葉經理
徐老師的課堂互動性強、關注學員的問題，表達清晰、淺顯易懂。背景多樣性，教學方法獨特。今后還想聽徐老師的其他課程！
——華仁藥業 王經理
徐老師的課理念感和實用性超強，能直接運用到實際工作，對財稅管理方法獨特，裨益良多，來聽課的財務工作人員都反饋徐老師的課實操性強，專業，很棒。
——海信電器 程總