【培訓對象】
中小企業老板、事務所合伙人、律師、保險經紀、移民顧問、理財規劃師等

【培訓收益】
通過學習參見特訓營，讓廣大中小企業老板掌握管理企業過程中必知的重大稅務風險應對策略，了解和運用一些實用稅務籌劃技巧降低企業稅務成本，同時，懂得如何利用稅收手段合理規劃降低稅務成本實現家族財富順利傳承給二代。

課程大綱：

一、 開設分支機構（分公司與子公司）的稅務籌劃

1. 開設分公司節稅考慮因素

2. 開設子公司的節稅考慮因素

3.海外設立分公司后的虧損彌補風險

二、兩套賬的稅務風控及稽查應對策略和并賬方法

1.兩套賬如何被稅務機關識破的？

2.兩套賬并賬的程序和稅務處理風險

三、增值稅虛開發票及稅務稽查應對策略和方法

1.虛開發票的法律規定

2.虛開發票法律后果

3.如何規避虛開發票？

4.對走逃票和對開票的風險如何加以防范？

四、大股東借款的稅務風險及應對技巧

1.大股東借款長期掛賬在“其他應收款”的風險多大？

2.大股東借款逾期不還的法律后果？

3.大股東借款過期哪些情況下不視為股息分紅納稅？

企業的其他往來賬（預收款、預付款、其他應付款等）的稅務風險也值得重視！

五、研發加計扣除的稅務風險應對技巧（略）

六、股權轉讓的稅務風險和籌劃技巧

1.股權轉讓過程中的風險要點

2.股權轉讓的稅務籌劃技巧

●先分配利潤后轉讓籌劃法

●持股平臺轉讓股權節稅法

●其他方法

七、建筑業進項不足稅負重問題解決辦法

八、稅收洼地避稅技巧與風控要點

1.稅收洼地的避稅方法：核定、持股平臺、稅收優惠

2.稅收洼地的企業所得稅和個稅節稅與社保規避技巧

3.利用稅收外地節稅的稅務風險

九、公司股權架構設計與股權激勵的稅收問題

1.公司股權架構的正常設計規則應該是怎樣的？是不是誰出錢多誰的股份就多？股權退出環節的稅務規劃如何進行？

2.高管的股權激勵稅務規劃如何搞？

遞延納稅好還是不遞延納稅好？

個人技術入股的稅務處理如何？高管股權激勵應注意如何把握火候才使得節稅效果好？

十、并購重組和投融資過程中的稅務風險及籌劃技巧

1.并購重組中的稅務處理及籌劃技巧

2.投資和融資中的稅務風險分析及應對技巧

十二、企業所得稅、個人所得稅和社保節稅合規要點

1. 企業所得稅節稅要點

改變收入確認方式和納稅義務發生時間進行節稅

費用節稅要點：招待費節稅、廣告宣傳費節稅、折舊節稅、捐贈節稅；

存貨計價節稅；組織形式節稅，投融資和并購重組籌劃（參見其它部分內容）

2. 個人所得稅籌劃要點：

薪酬結構調整節稅；

年終獎的節稅思路和方法

股權激勵和洼地節稅（見高管節稅部分）等

3. 社保合規與降低人力成本思路

十三、稅銀監控下公對私/私對公轉賬及現金管理對策

1.稅銀監控趨嚴背景下企業私對公公對私的轉賬風險

2.企業公對私和私對公現金提取和使用的規則及風險

3.中小企業如何做好現金管理提高資金周轉效率？

十四、企業注冊、注銷過程中的稅務風險

1.注冊資本認繳制下是不是注冊資本越大越好？印花稅風險重要不重要？

2.哪些公司注銷容易？哪些公司注銷難？注銷公司是否查三年？哪些公司不能直接注銷？注銷公司最新程序和政策老板必需知道！

十五、高凈值人士資產配置及財富傳承的稅務規劃

1.高凈值人士資產配置的稅務風險：

買房？買股票基金？買理財產品？做股權投資？

2.財富傳承中的稅務規劃

●老板房子如何傳給自己的孩子更節稅？

●家族信托如何搞？資金信托的基本門檻和要素有哪些

●老板的股權和房產如何打入家族信托進行傳承？

●大額保單都有哪些功能？如何搞稅務籌劃？

●保險金信托如何操作更有利于節稅？

 

 鮑老師（Michael）,知名稅務籌劃實戰專家。資深稅務稽查及反避稅應對危機解除方案提供者。國家公派留英學者。北清商學院培訓網財務管理模塊專家。上海交大客座教授。清華大學MBA/浙江大學MBA特聘稅務籌劃教授。山東大學簽約高端師資。國家稅務總局前反避稅講師團核心成員。資深企業合理避稅與高凈值人士資產配置及家族財富傳承稅務規劃培訓師。多家家大型企業集團特聘稅務顧問。針對企業避稅節稅與高凈值人士資配傳承的知名稅籌平臺 ----“光稅寶稅務規劃工作室”創始人。香港稅務學會理事；香港理大《亞太稅務雜志》特約撰稿人。

鮑老師還是中國最大企業內訓交易服務平臺中國培訓網和最大線上職場崗位培訓機構英盛網認證財稅名師。200家媒體聚焦報道的“2017中國企業學習節”期間專家評定和20萬網友投票選出的中國企業教育培訓50位名師之一（專業性名師第一名）。在《國際稅收評論》發表英文稅收論文13篇，著有《國際稅收新發展》1部。

鮑靈光主講課程
★金稅三期時代企業稅收籌劃與稅收風控
★高凈值人士理財投資規劃、家族信托與稅收籌劃方略
★“走出去”企業稅務風險應對與稅務籌劃
★企業中高層財務人員必備稅收籌劃知識與技巧
★企業合理避稅技巧及案例分析