【培訓對象】
培訓對象為上市企業及下屬公司的董事長、董事、監事、總經理、首席風險官、財務總監、集團總部部門負責人和下屬公司副總以上高層管理人員。

【培訓收益】
本課程的實踐性和操作性強，能夠幫助企業集團全面掌握基于戰略性風險管理的內部控制操作方法，以提高企業集團內部控制水平和運營效率，降低風險，抓住機遇，從而實現企業集團戰略目標和投資回報。

從巴林銀行到法國興業銀行，為什么相似的錯誤仍在重復？

從三鹿乳業到雷曼兄弟，為什么一個個有著悠久歷史的企業巨人轟然倒下？

從美國次貸危機到中國房地產市場的跌跌不休，從新興電商的攻城略地到傳統產業的生存危機……在全球化市場瞬息萬變、外部不確定性因素日益增多的今天，多少企業又將沉戟折沙？

風險，就如同隱藏在海面下的暗礁，稍有疏忽便會遭受觸礁之痛；風險，也如同高懸在企業家頭上的那把“達摩克利斯之劍”，時刻都在威脅著企業的生存；風險還可能成為企業的“阿克琉斯之踵”，若不能及時識別和控制就會直接導致企業的失敗。

縱觀國內外企業發展史上大大小小的失敗案例，毫不夸張地說，企業的失敗在本質上都可以歸咎為內部控制和風險管理的失效。只有建立強有力的內部控制能力和風險管理能力之上的企業才能夠構建基礎牢靠的核心競爭力，才有足夠的軟實力去創造利潤空間。

如何建立一套嚴謹規范、行之有效地內控控制和風險管理體系，以便幫助企業防患于未然，增強企業的抗風險能力，是每個管理者的必修課。完善企業內部控制建設，提高企業風險管理水平，已然成為當務之急。

在風險管理上，企業集團面臨著許多單體公司不存在的問題：跨層次公司治理的風險；利益割據導致集團缺乏協同的風險；總部能力缺失導致總部空心化的風險；環節多、速度慢導致的信息風險和速度風險；風險在集團內交叉傳遞和疊加放大帶來的新的風險管理的要求；多部門、多子公司形成的利益團體之間相互博弈的風險；內部人控制導致集團管控力弱的風險；產業組合和外部環境導致風險復雜化；風險放大和資源攤薄的風險等。因此，對于集團的內部控制和風險管理，需要站在集團的戰略層面進行體系化、專業化的全方位管理。建立基于戰略風險管理的集團內控是最佳的解決之道，就是站在集團戰略的高度以集團管控的形式形成集團真正的內部控制體系。

本課程以內部控制框架為主線，針對上市企業集團內部控制和風險管理的難點和重點，系統地講述企業集團內部控制建設框架，以及戰略、投資、并購、融資、業務外包、子公司控制、衍生業務、關聯交易、信息披露、擔保、環境保護……等方面內部控制建設路徑和實戰案例。本課程的實踐性和操作性強，能夠幫助企業集團全面掌握基于戰略性風險管理的內部控制操作方法，以提高企業集團內部控制水平和運營效率，降低風險，抓住機遇，從而實現企業集團戰略目標和投資回報。

一、培訓時間

培訓時間為1-2天（6-12學時），根據客戶需求進行調整確定。

二、培訓對象

​培訓對象為上市企業及下屬公司的董事長、董事、監事、總經理、首席風險官、財務總監、集團總部部門負責人和下屬公司副總以上高層管理人員。

 

 

三、課程大綱

第一單元：風險管理與內部控制概述

1.      風險管理與內部控制產生的背景

2.      風險管理與內部控制的目標和意義

3.      中國內部控制的實踐與發展

4.      國外內部控制的最新發展

5.      風險管理與內部控制的關系

6.      風險管理與內部控制與其他管理體系的關系

    第二單元：基于全面風險管理的內部控制框架

1.      內部控制概念

2.      內部控制的五個目標

3.      內部控制的五個要素

4.      風險管理框架

5.      《企業內部控制基本規范》框架

6.      基于戰略風險管理的創新思維COSO+COCO

第三單元：內部控制要素之一：內部環境

1.      治理結構

2.      機構設置

3.      權責分配

4.      內部審計

5.      人力資源

6.      企業文化

第四單元：內部控制要素之二：風險評估

1.      風險識別方法與判定原則

2.      風險評估-繪制風險分布圖

3.      風險應對-制度風險管理策略

4.      企業風險管理框架：一個基礎、三道防線

第五單元：內部控制要素之三：控制活動七種武器

1.      不相容職務分離控制

2.      授權審批控制

3.      會計系統控制

4.      財產保護控制

5.      預算控制

6.      運營分析控制

7.      績效考評控制

8.      重大風險預警與危機管理

第六單元：內部控制要素之四：信息與溝通

1.      信息收集

2.      信息溝通

3.      信息系統

4.      反舞弊機制

第七單元：內部控制要素之五：審計與監督

1.      反舞弊機制

2.      內部監督

第八單元：內部控制與風險管理的基本要求

1.      企業組織架構風險及控制設計

2.      企業發展戰略風險及控制設計

3.      企業人力資源風險及控制設計

4.      企業社會責任風險及控制設計

5.      企業文化風險及控制設計

6.      企業資金風險及控制設計

7.      企業采購風險及控制設計

8.      企業資產風險及控制設計

9.      企業銷售與收款風險及控制設計

10.  企業研究與開發風險及控制設計

11.  企業工程項目風險及控制設計

12.  企業擔保風險及控制設計

13.  企業業務外包風險及控制設計

14.  企業財務報告風險及控制設計

15.  企業全面預算風險及控制設計

16.  企業合同管理風險及控制設計

17.  企業信息傳遞風險及控制設計

18.  企業信息系統風險及控制設計

第九單元：內部控制體系設計實務

1.  有效構建風險管理與內部控制體系的關鍵要素

2.  內部控制體系建設的主要步驟

3.  企業內部控制整體設計體系

4.  企業內部控制的實施與落地

5.  內部控制體系設計主要工具

6.  如何編制風險數據庫：風險識別與評估方法

7.  如何編制內控手冊：流程梳理與優化、內控措施完善

8.  風險導向下的內部審計

第十單元：內部控制自我評價實務

1.      內控自我評價的標準設計

2.      內控自我評價的測評實施

3.      內部控制缺陷的認定標準

4.      內控自我評價報告的撰寫

5.      內部控制缺陷的整改

第十一單元：上市公司特有風險的控制實務

1.      信息披露關鍵控制與案例

2.      關聯交易關鍵控制與案例

第十二單元：集團管控特有風險的控制實務

1.      集團跨層次治理風險與控制設計

2.      集團多層次戰略風險與控制設計

3.      集團跨層次績效風險與控制設計

4.      集團并購風險與控制設計

5.      集團國際化經營風險與控制設計

6.      集團多元化經營風險與控制設計

第十二單元：風險管理與內部控制建設的變革管理

1.      內部控制建設中常見的變革管理問題

2.      頂層設計與基層創新互動

3.      變革領導與新生力量結合

4.      系統規劃與重點突破兼顧

5.      愿景宣傳與技能提升并進

6. 內部控制對管理者的挑戰

注：本課程除以上標準課程內容外，接受咨詢式高端定制。通過訓前的資料調研、訪談調研及深度診斷，或配合企業內部控制建設項目啟動期間的理念引導，或支持企業內部管控建設過程中的技能提升，或把脈企業內部控制失效或變革失敗的困惑和癥結，充分結合客戶企業經營管理實際與內部控制建設策略設計，為客戶企業特別量身定制培訓內容。以問題解決為導向，幫助客戶企業內部管理層統一認識，建立基于戰略風險和集團管控的內部控制建設框架，掌握內部控制與風險管理的操作方法，確定內部控制建設的項目管理與變革管理解決方案。本課程不僅“授之以魚”，更“授之以漁”，幫助客戶企業建立解決問題所需的新理念、新思路和新工具，建立客戶企業的對內部控制和風險管理建設的自我維護與更新能力。（咨詢式高端定制課程費用另議）

楊梅，法國Grenoble Ecole de Manaqement博士，National University of Singapore碩士，北京師范大學管理哲學博士課程研修，恒道企業管理咨詢有限公司董事長，中國集團化管理研究院副院長，中國集團管控實戰專家，清華大學、中國人民大學等知名高校集團管控總裁班專家講師，擔任云冶集團等多家大型企業集團與上市公司獨立董事和常年管理顧問。

專長領域：

楊老師以國際競爭的寬闊視野、國家政策的戰略高度、組織生命的管理哲學，針對大中型企業集團、上市公司的熱點和難點問題進行前瞻性、系統性的應用導向式研究、變革伙伴式咨詢以及高端定制式培訓，形成了系列企業集團管控精品課程和咨詢組合：

集團超級戰略 集團商業模式 集團管控模式 集團戰略管控

集團管控組織 集團治理結構 集團人力資源 集團財務管控

集團風險管理 集團流程管控 股權激勵機制 集團戰略績效

授課經驗：

楊老師不僅有與國際接軌并且與中國文化相融的管理理論造詣，還有豐富的大型國有企業和民營企業的企業經營管理實踐經驗，以及十多年的大中型企業管理咨詢與高層管理者培訓經驗，先后為中國移動、中信銀行、中國石油、云冶集團、四川省國資委、天津武清開發區、馳宏鋅鍺、美克集團、中藝集團、神威藥業、華川集團、永煤集團、飄影集團、輕騎集團、丹佛斯、戴納派克、涪陵電力、登封市煤炭局、臨川縣政府、洛陽正骨、海印集團、創興集團……等國內外眾多大中型企業集團和政府部門提供過戰略管理、集團管控、公司治理、內部控制、人才管理、平衡計分卡管理、戰略績效管理、全面預算管理等高端企業管理咨詢、培訓和常年顧問服務，受到咨詢企業和參訓管理者的普遍好評。

授課特點：

楊老師堅持“大事作于細，難事作于易”的管理理念，圍繞國內外最新競爭趨勢、政策走向、行業特點、管理理論和實戰案例，緊密切實結合企業內部現實或者總裁班學員需求，針對企業管理者亟需解決的問題和希望達成的目標，量身定制課程內容和授課方式，幫助企業高級管理者掌握最新的經營管理概念和實操技能，并在學員的全程參與中引導企業領導者系統思考，探索以新思維、新方法解決實際經營問題，創造直接的管理效益。

以道馭術，授之以漁；嚴謹務實，切中問題；

或授或練，精益求精；高端定制，可訓可用。

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