【培訓(xùn)對(duì)象】


【培訓(xùn)收益】
1. 把握及運(yùn)用2016年稅收新政 2. 把握匯算清繳中的熱點(diǎn)和難點(diǎn)及解決辦法 3. 結(jié)合企業(yè)實(shí)際制定匯算清繳預(yù)案 4. 提升企業(yè)納稅管理水平 5.優(yōu)化企業(yè)稅負(fù)，節(jié)約稅收成本，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、營改增對(duì)企業(yè)所得稅的深刻影響
（一）營改增對(duì)企業(yè)所得稅收入的影響
1.對(duì)損益表營業(yè)收入的影響
2.增值稅納稅義務(wù)確認(rèn)時(shí)間與所得稅、會(huì)計(jì)收入確認(rèn)時(shí)間的差異分析
3.營改增視同銷售對(duì)匯算清繳影響分析等
（二）營改增對(duì)企業(yè)所得稅稅前扣除的影響
1.對(duì)損益表成本費(fèi)用的影響
2. 對(duì)所得稅稅前扣除的影響
3.對(duì)廣告宣傳費(fèi)基數(shù)的影響
4.對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)基數(shù)的影響等
（三）營改增特殊業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的影響
1.差額納稅對(duì)匯算清繳的影響
2.不同用工方式對(duì)企業(yè)所得稅的影響
3.不動(dòng)產(chǎn)購進(jìn)企業(yè)所得稅的影響
4.不動(dòng)產(chǎn)租賃方式選擇對(duì)企業(yè)所得稅的影響等

二、2016年重要稅收新政對(duì)企業(yè)的影響及應(yīng)對(duì)
（一）2016年企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策梳理與運(yùn)用
1.2016年高新企業(yè)認(rèn)定新政影響分析
2.2016年軟件和集成電路產(chǎn)業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀
3.研究開發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除新政策的運(yùn)用
4.公益股權(quán)捐贈(zèng)企業(yè)所得稅新政的影響分析
5.科技企業(yè)孵化器稅收政策促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新的應(yīng)用等
（二）2016營改增優(yōu)惠政策梳理與運(yùn)用
1.不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣體現(xiàn)了供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革
2.殘疾人就業(yè)增值稅優(yōu)惠政策的利用
3. 跨境免稅引領(lǐng)企業(yè)走出去
4.小型微利企業(yè)如何分享營改增紅利等
（三）2016稅務(wù)稽查新政對(duì)企業(yè)的影響
1.稅務(wù)稽查案源管理辦法
2.推進(jìn)稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查實(shí)施方案
3.稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查對(duì)象名錄庫管理辦法
4.稅務(wù)稽查隨機(jī)抽查執(zhí)法檢查人員名錄庫管理辦法
5.國地稅聯(lián)合稽查工作辦法
（四）2016納稅信用管理新政對(duì)企業(yè)的影響
1.關(guān)于完善納稅信用管理有關(guān)事項(xiàng)的公告
2.關(guān)于對(duì)納稅信用A級(jí)納稅人實(shí)施聯(lián)合激勵(lì)措施的合作備忘錄
3.關(guān)于納稅信用A級(jí)納稅人取消增值稅發(fā)票認(rèn)證有關(guān)問題的公告
4.關(guān)于修訂《重大稅收違法案件信息公布辦法（試行）》的公告等

三、企業(yè)所得稅匯算清繳及申報(bào)重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（一）企業(yè)所得稅匯算清繳總體把握
（二）收入類的匯算清繳和申報(bào)重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（三）扣除類的匯算清繳和申報(bào)重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（四）資產(chǎn)類的匯算清繳和申報(bào)重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（五）稅收優(yōu)惠類的匯算清繳和申報(bào)重點(diǎn)難點(diǎn)精講等

四、2016年度所得稅匯算清繳申報(bào)表填報(bào)應(yīng)注意的事項(xiàng)
（一）政府補(bǔ)貼填報(bào)問題
（二）投資收益填報(bào)問題
（三）加速折舊填報(bào)問題等 

專家介紹：
   南京大學(xué)EMBA，財(cái)政金融研究生，中國會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師；
   曾任職安徽省馬鞍山市地稅機(jī)關(guān)，擔(dān)任市局稅政科長、政策法規(guī)科長、所得稅科長、國際稅收科長、市稽查局副局長、管理局副局長、市局重大稅務(wù)案件審理委員會(huì)辦公室主任、稅務(wù)事務(wù)所副所長，省國際稅收研究會(huì)會(huì)員，有20多年稅務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。
稅務(wù)系統(tǒng)兼職教師，馬鞍山市政府法制講授團(tuán)成員,清華大學(xué)、北京大學(xué)總裁班講師。
2013年入職瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所任部門負(fù)責(zé)人和高級(jí)稅務(wù)經(jīng)理，兼任北京瑞智稅務(wù)師事務(wù)所業(yè)務(wù)總監(jiān)；2014任東方龍濟(jì)投資公司地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)；2015年任依文集團(tuán)稅務(wù)總監(jiān)兼財(cái)務(wù)付總監(jiān)；現(xiàn)任蓮荷房地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)。
曾為數(shù)千個(gè)不同類型的企業(yè)及數(shù)百名稅務(wù)干部做過稅法培訓(xùn)；2013年后為航運(yùn)系統(tǒng)、北京市律師協(xié)會(huì)、ＩＴ高管會(huì)、漢唐科技公司、廣州房地產(chǎn)建安企業(yè)等單位做過培訓(xùn)；也曾主導(dǎo)為東方龍濟(jì)投資公司、方興地產(chǎn)、依文集團(tuán)等大型企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行稅收診斷，開展稅收籌劃，為企業(yè)帶來數(shù)千萬元的節(jié)稅效益。
  具有稅務(wù)管理和企業(yè)財(cái)稅管理雙重實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。特別對(duì)企業(yè)整體降低稅負(fù)體系搭建、企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、企業(yè)上市稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)、國家稅收優(yōu)惠政策運(yùn)用等有著獨(dú)到有效的方法。
核心課程（適用公開課、企業(yè)內(nèi)訓(xùn)，1-2天）：
1、《營改增背景下房地產(chǎn)企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)人員）
2、《營改增背景下建安企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)人員）
3、《稅收籌劃與利潤創(chuàng)造》
（授課人群：總裁班）
4、《企業(yè)經(jīng)營決策中的稅收謀劃》
（授課人群：總裁班）
5、《稅收籌劃與稅收熱點(diǎn)問題》
（授課人群：總裁班）
5、《企業(yè)經(jīng)營決策中的稅收籌劃與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制》
（授課人群：企業(yè)經(jīng)營管理者、財(cái)務(wù)人員）
6、《財(cái)稅技能助力營銷精英提效增利》
（授課人群：企業(yè)高管、營銷總監(jiān)、營銷精英、財(cái)務(wù)人員）
7、《稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)與個(gè)人所得稅問題》
（授課人群：律師行業(yè)、企業(yè)管理者、財(cái)務(wù)人員）
8、《高管個(gè)人所得稅與企業(yè)稅收籌劃》
（授課人群：企業(yè)高管、財(cái)務(wù)人員）
9、《PE/VC涉稅風(fēng)險(xiǎn)處理與防范》
（授課人群：律師行業(yè)、PE/VC企業(yè)管理者）

咨詢（籌劃）領(lǐng)域：
☆ 企業(yè)整體稅負(fù)降低體系搭建
☆ 股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、兼并分立等重大事項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案設(shè)計(jì)
☆ 企業(yè)上市稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)梳理及防范
☆ 稅收籌劃方案設(shè)計(jì)
☆ 稅收優(yōu)惠政策講解與運(yùn)用
☆ 最新稅收法規(guī)咨詢與利用
☆ 企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的診斷與規(guī)避