【培訓對象】
企業內控、風險管理、財務、內審、法務等人員

【培訓收益】
【COSO框架】了解內控的今生前世、ERM的發展趨勢 【業務循環】了解內控體系的主要業務循環，明確業務循環中的風險 【業務循環】掌握采購、銷售、資金活動、資產、存貨等環節的內控實務 【風險管理】通過風險矩陣編制方法，讓您掌握梳理風險的實操 【案例實操】通過完善內部控制體系，提升企業風險管理水平  

 模塊一、新常態下的風險管理趨勢和策略
全面風險管理的前世今生
全面風險管理的發展歷程和現狀
數字化時代企業風險管理全新解讀
風險管理標準關鍵原則與要點梳理
COSO-ERM 的架構和內容解析
ISO31000 風險管理原則、框架和流程講解
實例研修：風險管理在企業發展中舉足輕重之地位
案例：融資租賃項目失敗 - 北京一國企經理領刑3.5年案例
案例：上海電氣 – 百億資金打造經偵懸疑劇本殺
科技創新正在改變著我們的方方面面
從國家治理層面 - 管控機制
從風險管理理論演變層面 - 更新理念框架
從科技層面 – 注入科技動能，一個被數據洗禮的世界
案例 – 風險數據如何嵌入業務？ - 反洗錢場景
風險內控升級 - 循環業務模式
最新監管要求 – 101號文

模塊二、TOP強企業面臨主要風險種類及案例解析
風險就在我們身邊
風險的分級
業務風險
風險宇宙
國企實施全面風險管理的困難
企業風險管理水平的發展階段
全面風險管理的愿景
全面風險管理的一般概念
全面風險管理的內容
全面風險管理與現有管理體系
股東對企業風險管理最關心的四個問題
企業風險管理框架 – 一個基礎、三道防線
一個基礎：如何構建一個有利風險管理的公司治理結構？
案例 - 公司治理結構 – 五礦集團
第一道防線：業務單位防線
第二道防線：風險管理單位防線
第三道防線：內審單位防線
全面風險管理的流程
案例 - 對賭協議：蒙牛贏 VS 永樂輸
風險管理策略
風險管理策略的核心內容
風險偏好
風險承受度
工具分享 - 風險評估 - 風險地圖
工具分享 - 風險評估 - 風險圖譜
風險應對的策略
風險處理組合
內部控制體系
從內控向風險管理的提升

模塊三、風險評估工具和方法
風險評估的工具和方法
風險評估方法選擇的影響因素
風險評估方法選擇的判斷標準
風險評估方法按子過程選擇
風險評估方法按影響因素選擇
1、 查詢類風險評估方法
2、 支撐類風險評估方法
德爾菲法
結構化/半結構化訪談
3、 情景分析類風險評估方法
故障樹分析法
壓力測試
4、 預警類風險評估方法
蒙特卡洛隨機模擬法
5、 圖形風險評估方法
風險矩陣
操作 - 風險發生可能性的評價標準
操作 - 風險對目標影響程度的評價標準
操作 - 風險矩陣示例
風險控制矩陣包含的主要內容
內控常用技術手段
課堂練習
如何編制風險控制矩陣？
風險控制矩陣記錄過程中可能發生的問題
課堂練習：根據流程描述識別風險點及控制活動
6、 財務分析風險評估方法
杜邦分析法

模塊四、流程優化工具和方法 （備選）
1、流程和制度
管控流程和制度 - 三級流程
流程設計的七大原則和七大技巧
流程設流程優化六步法
流程再造的三個基本思想
工具 - 流程分析與診斷 – 流程現狀分析表
工具 – ASME表格 - 非增值活動、非增值率
工具 – 流程過程價值分析表
工具 – 流程優化的ESIA
示例 – 管控流程建設輸出物 - 管理流程手冊
示例 – 某鋼鐵集團管控流程與制度清單
2、流程圖基本知識介紹
流程四要素
流程符號
流程描述
流程圖的畫法
3、畫流程圖常見問題
課堂練習：畫流程圖

模塊五、制度對標、各業務關鍵控制環節識別
實操練習：通過課堂練習，掌握企業必備的制度體系
18指引解讀，識別各個業務循環的關鍵控制環節

模塊六、上市公司內控違規案例 – 2020年
1) 002611 – 東方精工
2) 000969 – 安泰科技
3) 600093 – ST易見
4) 603577 – 匯金通
5) 002586 – ST 圍海
6) 603959 – 百利科技
7) 600847 – 萬里股份
8) 603991 – 至正股份 – 單據！
9) 田中精機 -失控 (A股最誠實董事龔倫勇– 母子公司的管控）
案例 - 融資租賃項目失敗 - 北京一國企經理領刑3.5年
案例 - 上海電氣 – 83億驚天巨虧，神秘人如何設局？
案例 –銷售的考核

模塊七、資金循環內控關鍵點和風險矩陣
案例：資金管控的困境與改進實案
資金收付管理最擔心什么？
資金管理風險數字化指標預警
示例 - 資金管理風險矩陣

模塊八、采購循環內控關鍵點和風險矩陣
案例 – 順豐物流銷售開空殼、吃差價
案例 - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10億損失反腐敗事件
采購管理關鍵環節
采購管理風險分析
采購環節的游戲規則
采購風險矩陣的編制
課堂練習：采購風險矩陣表

模塊九、銷售循環內控關鍵點和風險矩陣
案 例 - 市場調查及客戶開發管理
案 例–工程項目的結算
銷售關鍵環節
銷售管理風險分析
銷售風險矩陣的編制
課堂練習：銷售風險矩陣表

模塊十、資產管理關鍵控制點 （備選）
存貨與生產循環關鍵控制點

模塊十一、發展戰略SWOT和波特五力模型
工具 - 波特五力模型
案例 – 集團戰略環境分析 – 恒大集團戰略管理分析框架
案例 – 集團戰略環境分析 – 恒大集團SWOT綜合分析表

模塊十二、編制內控手冊和管理提升
方法論 - 內控體系建設總體思路
流程制度型內控構建如何入手？
制度對標
課堂練習 - 制度對標
《授權體系表》優化
編制《內控自評價指導手冊》
案例 – 迎駕貢酒內控建設

模塊十三、立足當下，企業應如何進行風險管理和內控體系升級優化
未雨綢繆-智能化時代下的風險管控場景
構建風險管理防線：建立風險管理組織，收集市場政策變化信息
技術引進：智能風控系統助力管理升級
開好企業的源 – 合同管理的智能化
場景1 - 合同是內外經濟業務最大風險點
核心功能
起草
流程審批
用印、存檔
差異化合同管理
收入、支出、結算
履約預警
風險跟蹤、分析
節好企業的流 – 供應商管理
關鍵需求
供應商標簽體系
智能風控的關鍵能力
供應商畫像和智能分析
風控預警與管理
總結思考： 貴公司如何管理合同的？
互動討論：采購招標真的能找到Mr.Right嗎？

模塊十四、相互依存的內部控制與風險管理 -
新監管與風險、內控、合規一體化
新監管與風險、內控、合規一體化
大風控融合思路
“四位一體”落地難點在于原有體系與業務運行的融合
案例 - “四位一體”信息系統
一體化整合的實施
組織職能整合
運行機制整合
管理制度整合
風險、內控、合規評價
案例 – 中國HP如何將風險、內控、合規融入到業務？
解決方案 - 兩面、兩手
解決方案 - 誰對流程內控負責？
解決方案 – 業務自查
總結思考：貴公司誰對流程內控負責？
互動討論：如何從業務角度梳理風險，讓風險下沉？

 澳大利亞會計碩士
北京航空航天大學學士
加拿大注冊會計師、綠帶
曾任:新華三集團咨詢事業部銷售總監
曾任:（中國）惠普運營和內控負責人
曾任:中化集團子公司風險內控經理
曾任:北京通 - 企通 互聯網CEO (北京健康寶)
曾任:四大會計師事務所金融行業科技風險咨詢總監、互聯網CEO
現任:立信會計師事務所（特殊普通合伙）深圳分所的高級經理

擅長領域：
風險內控：企業內控、風險合規
管理咨詢：運營管理、流程優化、財務盡調、個人信息隱私保護
企業培訓：內控風險培訓、顧問式銷售培訓、個人信息隱私保護培訓

實戰經驗：
熊老師是世界500強企業、國際會計師事務所的背景，她擁有20多年的財務管理、風險內控管理經驗，對財務未來的發展方向，以及國際上最先進的財務理念有著深刻的認知。作為業務BP，對業財融合、管理會計有著獨到的理解，為企業提供實操性強、效能高、結構清晰的業財融合管理體系。
甲方的背景，加上乙方咨詢資深專家的經歷，從財務BP、企業運營、風險內控、合規稽查到一線銷售、再做到企業的CEO，不僅格局高、視野廣、落地強、更讓熊老師能夠深刻理解企業的痛點和需求，通過親身經歷講述如何做好CEO的戰略伙伴、以業務視角做財務，以戰略為核心，業務為導向。
在中國HP期間，她不僅重組了財務BP部門、還優化了中國區訂單全生命流程，將內部審批環節從30天縮短至21天，提高了運營管理效率、實現降本增效的目標；且搭建了業務的財務核算體系，為業務積累了經營分析模型，在財務和業務之間搭建了溝通的橋梁；還多次代表公司，配合公安局、紀檢委、檢察院處理公司反舞弊事件。2015年，她參與并見證了紫光集團投資中國HP企業級服務器事業部和杭州華三公司的并購項目，該項目被評為2015年全亞洲十大并購項目之一。
此外，熊老師是實戰型的管理咨詢專家，非常熟悉IPO上市要求，幫助中小民營企業進行上市前的財務規范、0-1的內控體系搭建，對中小企業的財稅建設有著深入淺出的認知。
熊老師現全身心的致力于中國企業的高中基層管理干部實戰、實用、實效培訓課題，為幫助中國企業通過管理落地實現可持續成長，實現強企夢、強國夢而矢志奮斗！同時致力于中國民營企業的轉型升級事業，幫助中國中小企業全面提升、突破發展瓶頸、實現可持續成長，立志指導一萬家中小企業轉型升級，為中華民族的偉大復興貢獻一份力量！

主講課程：
通用課程 - 知識體系
內控培訓 – 內控發展史
內控培訓 – 中國內控監管政策和最新動態解讀
內控培訓 – 企業內部控制基本規范解讀
內控培訓 – 企業內部控制配套指引和解讀
內控培訓 – 上市公司內部控制體系建設和案例分享
內部培訓 – 內部控制評價和案例分享
內控培訓 – COSO框架解讀
風險管理 – 內部控制和企業全面風險管理
案例分析 – 公司治理與內部控制（例：華為等；所有案例為課程的附件）

定制課程 – 內控與風險 – 課程目錄
所有課程都包含中國內控監管政策和最新動態解讀
1. 《內部控制和企業全面風險管理》
2. 《內部控制與薩班斯-SOX》
3. 《有效的風險管理與舞弊調查》
4. 《上市公司的內控體系建設和建議》- 二天
5. 《企業內部控制基本規范和配套指引解讀及實踐》- 二天
6. 《業務循環中的內部控制》- 二天
7. 《內控2.0 - 從合規遵從到價值創新》
8. 為有夢想的企業賦能 - 中小企業的IPO之路 –財務規范、0-1內控體系搭建

授課形式：
 通用課程：
內控相關法律法規更新和解讀、上市企業內部控制體系搭建和建議；
企業全面風險管理、COSO框架；
個人信息隱私保護 – GDPR
 量身定制：
- 成功的企業-離不開完善的內控體系-內控的好壞取決于卓越內控團隊與制度！
- 2021年，我們將從戰略、企業核心競爭力的視角出發，重新定義內部控制與風險管理于企業的意義，精裝打造風險控制系列課程，助力企業防患于未然。
- 我們將根據企業所屬行業特性、監管要求、自身業務特點進行定制化的體系培訓。
- 我們專門為客戶普及基礎知識，進行專業而有效的事前調研，設計針對性更強的課程體系，選擇最適合的培訓方式，旨在達成解決實際問題的目標。

授課風格 ：
實戰派、全流程案例教學、專業的大白話
讓科學流行起來、讓學習娛樂起來
熊老師授課充滿激情、親和力強、邏輯性強、對培訓手段和形式的運用爐火純青，寓教于樂
她充分與學員互動，善于案例教學，思路清晰明了、方向感強、深入淺出、形象生動的風格輔之其扎實的理論基礎和豐富的項目實踐經驗，深受學員好評

服務客戶：
運營商：
聯通設計院、移動技術公司、中國電信廣東公司
金融、泛金融行業：
成都天府投資集團、建設銀行、國盛證券、陜西投資集團有限公司、深業華融非融資性擔