【培訓對象】
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、會計人員、經(jīng)營人員

【培訓收益】
1.本課程將從頭至尾、由里到外，對企業(yè)財務(wù)管理進行一次全面的梳理與講解。 2.全面掌握企業(yè)會計核算年度關(guān)賬前準備及標準考量。 3.全面理解企業(yè)年度關(guān)賬前各稅種預(yù)清查及票據(jù)管理。 4.系統(tǒng)掌握企業(yè)所得稅預(yù)期籌劃及成本費用扣除掌控。 5.深度掌握企業(yè)涉稅風險關(guān)賬前自查方法及應(yīng)對技巧。

 一、 企業(yè)資產(chǎn)如何進行年度關(guān)賬與納稅風險規(guī)避
1.貨幣資金核查、盤點、涉稅風險規(guī)避
2.核實資產(chǎn)，盤點物資，尤其是存貨和固定資產(chǎn)
3.無形資產(chǎn)如何進行年度關(guān)賬
4.長期待攤費用如何進行年度關(guān)賬
5.長期股權(quán)投資如何進行年度關(guān)賬與節(jié)稅籌劃

二、 企業(yè)往來如何進行年度關(guān)賬與納稅風險規(guī)避
1.往來賬項科目核算是否正確？
2.應(yīng)收賬款是否及時核對與確認金額？
3.確實無法收回的應(yīng)收賬款如何確認損失？
4.如何做出賬齡分析，了解債務(wù)人的財務(wù)狀況，評估壞賬風險？
5.預(yù)付賬款與材料存貨有何關(guān)聯(lián)？年度如何關(guān)賬？
6.清算其他應(yīng)收款結(jié)算情況，避免損失和產(chǎn)生稅務(wù)風險，是否存在違規(guī)行為？
7.預(yù)收賬款是否及時按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)收入，是否存在調(diào)節(jié)利潤現(xiàn)象？
8.應(yīng)付賬款及時核實金額，記賬、暫估金額是否屬實、合理？
9.其他應(yīng)付款中關(guān)聯(lián)方資金占用是否付息？
10.應(yīng)付職工薪酬中辭退福利的金額是否正確，預(yù)提的年終獎獎金是否準確？
11.往來損失如何確認？如何備案？
12.超過一年的押金，有何涉稅風險？如何關(guān)賬？

三、企業(yè)損益如何進行年度關(guān)賬與納稅風險規(guī)避
1.企業(yè)所得稅、增值稅、會計準則收入確認有何差異？
2.如何確保年度關(guān)帳收入的正確性？
3.如何正確核算工資薪金的計提處理？
4.工資薪金支出的稅前扣除有何規(guī)定？
5.三項“工資附加費用”如何正確核算與開支？
6.三項“工資附加費用”如何才能符合稅前扣除標準？
7.社保費用的稅前扣除的條件是什么？是不是社會保險都能夠稅前扣除？
8.員工個人繳納的社保費用尤其是異地繳納的社保費可否稅前扣除？

四、 企業(yè)運營中的合同簽訂與年度關(guān)賬清查
1.銷售合同收款條款與涉稅業(yè)務(wù)的勾稽關(guān)系與涉稅風險
2.銷售合同中的回購條款與涉稅風險處理
3.借款合同中的利息條款與涉稅風險處理
4.房屋出租合同中的免租條款與涉稅風險
5.合同與發(fā)票不匹配的涉稅風險與稅金抵扣
6.合同中的價格條款與涉稅條款的分析
7.不同形式下違約金與賠償金的涉稅風險

五、 企業(yè)年度關(guān)賬與報表涉稅自查
1.資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期末余額逐期增加，企業(yè)可能有風險！
2.資產(chǎn)負債表“固定資產(chǎn)”期末原值減少，企業(yè)可能少交稅！
3.資產(chǎn)負債表“累計折舊”余額變動異常，企業(yè)可能有風險！
4.資產(chǎn)負債表“在建工程”余額長期存在，企業(yè)可能在偷稅！
5.資產(chǎn)負債表“投資性房地產(chǎn)”有余額，企業(yè)可能多交稅！
6.資產(chǎn)負債表“其他應(yīng)收款”余額非常大，納稅行為何在?

六、 企業(yè)稅收繳納中的疑難問題自查與關(guān)賬前應(yīng)對處理
1.收入類
2.扣除類
(1)工資薪金
(2)職工福利費
(3)工會經(jīng)費
(4)保險費用
(5)廣告費
(6)捐贈支出
(7)利息支出
(8)資產(chǎn)折舊攤銷
(9)資產(chǎn)損失
課堂總結(jié)與答疑

 馬昌堯 老師
中稅答疑研究院專家組專家
高頓財經(jīng)秀財網(wǎng)實戰(zhàn)培訓講師
中國會計視野網(wǎng)優(yōu)秀財稅作者
湖南長沙昌堯財稅工作室負責人
現(xiàn)任：湖南富興集團有限公司丨財務(wù)總監(jiān)
曾任：湖南蘭天集團有限公司丨財務(wù)經(jīng)理
曾任：湖南華泰重工有限公司丨成本科長
曾任：五強集團公司丨項目會計、會計主管
擅長領(lǐng)域：財稅疑難問題處理、稅收籌劃、稅收風險識別與防范、稅務(wù)稽查應(yīng)對技巧、財務(wù)管理與分析

馬老師有16年大型企業(yè)財務(wù)管理經(jīng)驗，曾服務(wù)于富興集團、五強集團、華泰重工、蘭天集團，擔任財務(wù)總監(jiān)/財務(wù)經(jīng)理等崗位，在企業(yè)財務(wù)管理/流程管理/財務(wù)核算/稅收籌劃/審計監(jiān)察/財務(wù)人員培訓等方面具有豐富的實操管理經(jīng)驗。曾主導(dǎo)為富興集團開展風險規(guī)避分析，進行稅收籌劃，為企業(yè)帶來120多萬元的節(jié)稅效益，占當年度應(yīng)交稅額的35%。
馬老師專注于企業(yè)財稅領(lǐng)域，對現(xiàn)今企業(yè)在財稅政策下如何發(fā)展具有獨特的視角和敏銳的洞察力， 是中稅答疑研究院專家組專家，中國會計視野網(wǎng)、樂稅網(wǎng)、秀財網(wǎng)等知名網(wǎng)站專欄作者，定期發(fā)布的財稅相關(guān)文章多次被官方財稅網(wǎng)站轉(zhuǎn)載傳播，并被中國會計視野網(wǎng)評為“2016年夏季視野網(wǎng)站優(yōu)秀作者”。
馬老師結(jié)合多年的實戰(zhàn)工作經(jīng)驗，先后為中國電建、水電八局、九城集團、晟通國際等國內(nèi)外大/中型近50家企業(yè)提供企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、稅務(wù)風險防控、降低稅負體系搭建等方面的培訓咨詢服務(wù)，累計授課上千場，其中在為中國電建長九公司提供《財務(wù)人員財稅操作實戰(zhàn)與技巧提升》后，因課程實戰(zhàn)性，老師專業(yè)度，受到高度好評，并相繼引薦給水電八局、湖南臉譜集團，在圈內(nèi)口碑好，返聘高。

• 調(diào)崗調(diào)薪辭退的操作技巧與風險防范及成本控制

  開課時間：已開課

  開課地點： 上海-上海

  一、調(diào)崗的操作技巧與風險防范1、崗位管理與崗位調(diào)整：知人、知崗、匹配的重要性2、崗位調(diào)整的法律障礙：法律對調(diào)崗設(shè)置的障礙有哪些？3、工作安排or崗位調(diào)整：工作安排與崗位調(diào)整的界限如何區(qū)分？4、協(xié)商調(diào)崗的注意事項：協(xié)商調(diào)崗的操作注意事項有哪些？5、單方調(diào)崗的注意事項：用人單位有..

  ￥3,200   元/ 天

  人氣：295  

  

• 薪酬績效管理法律風險防范策略與案例分析

  開課時間：已開課

  開課地點： 廣東-廣州

  一、工資報酬與福利待遇法律風險防范1.管理上的薪酬與法律上的工資，有什么區(qū)別？2.工資單上的科目哪些屬于工資總額的范疇？3.工資總額應(yīng)體現(xiàn)哪三大價值？4.怎樣理解最低工資標準，工資單上的科目哪些屬于最低工資的范疇，哪些不屬于最低工資的范疇？5.未訂立書面勞動合同或勞動合同無效..

  ￥2,000   元/ 天

  人氣：1483  

  

• “招標投標領(lǐng)域突出問題專項治理方案解讀”“國有企業(yè)采購操作規(guī)范應(yīng)用”“招標采購合規(guī)管理、風險防范、審

  開課時間：已開課

  開課地點： 四川-成都

  一、國有企業(yè)招標采購新政解讀與招標投標專項治理的主要內(nèi)容1.《國家發(fā)展改革委等部門關(guān)于嚴格執(zhí)行招標投標法規(guī)制度進一步規(guī)范招標投標主體行為的若干意見》（發(fā)改法規(guī)規(guī)〔2022〕1117號文）；2.關(guān)于完善招標投標交易擔保制度進一步降低招標投標交易成本的通知（發(fā)改法規(guī)〔2023〕27號）；..

  ￥3,600   元/ 天

  人氣：1024  

  

• 企業(yè)年終關(guān)賬財稅處理技巧、風險防范與預(yù)期籌劃

  開課時間：已開課

  開課地點： 廣東-廣州

  課程大綱模塊一 企業(yè)資產(chǎn)如何進行年度關(guān)賬與納稅風險規(guī)避一、貨幣資金核查、盤點、涉稅風險規(guī)避1、庫存資金會計科目設(shè)置技巧與核算基礎(chǔ)；2、庫存現(xiàn)金如何監(jiān)管？如何核查？如何盤點？3、銀行存款如何核對？如何清查？如何銷戶？4、其他貨幣資金賬戶監(jiān)管、核算及關(guān)賬技巧；5、&ldq..

  ￥3,800   元/ 天

  人氣：1333  

  

• 財務(wù)風險防范的各項措施

  開課時間：已開課

  開課地點： 廣東-廣州

  課程大綱:第一講：風險管理一、風險管理1. 風險定義2. 風險三要素：目標、不確定性、影響3.風險層級：公司層面風險、流程風險、意識層面風險4. 風險類型：戰(zhàn)略風險、運營風險、財務(wù)風險、市場風險、法律風險二、風險管理1. 風險管理的主要目標：戰(zhàn)略、運營、報告、..

  ￥3,800   元/ 天

  人氣：738